Учебное пособие по дисциплине Таможенное дело включает описание структуры, содержания курса, вопросы для самоподготовки, лекции по дисциплине, задания для проверки знаний, список рекомендуемой литературы
 Скачать 1.23 Mb.
| Образовательный портал Как узнать результаты егэ Стихи про летний лагерь 3агадки для детей |
| Тема: 13. КОНТРАБАНДА 13.1 Общественная опасность контрабанды. Контрабанда имеет повышенную общественную опасность, поскольку посягает на установленный порядок перемещения через таможенную границу материальных ценностей и может нанести убытки экономике государства, его культурному наследию, оказывать содействие расширению теневого сектора экономики, а в отдельных случаях объединяться с совершением других тяжелых преступлений. Согласно с ст. 100 Таможенного кодекса Украины контрабандой определяется перемещение товаров, валюты, ценностей и других предметов через таможенную границу Украины вне таможенного контроля или с утаиванием от таможенного контроля, содеянное в больших размерах или группой лиц, которые организовались для занятия контрабандой, а также незаконное перемещение исторических ценностей, наркотических средств, отравляющих, сильнодействующих, радиоактивных, взрывных веществ, оружия и боеприпасов, кроме гладкоствольного охотничьего оружия и боевых припасов к нему. Ответственность за контрабанду предусмотрена ст. 201 Уголовного кодекса Украины и наказывается лишением свободы на срок от трех до двенадцати лет с конфискацией имущества. Способы незаконного перемещения предметов через таможенную границу определены в статьях 115, 116 Таможенного кодекса Украины. Под перемещением предметов вне таможенного контроля следует понимать их перемещение через таможенную границу вне местоположения таможни или вне времени осуществления таможенного оформления. Пример. 22 сентября 1998 г. пограничный наряд совместно с работниками таможенной стражи Восточной РМ в районе населенного пункта Ивашки Золочивского района Харьковской области на объездной дороге вне местоположения Магистральной таможни задержал граждан Украины А.Ю. Овсянникова, С.О. Игнатова, В.В. Пономарева и Р.В. Кияшко, которые на автомобиле ВАЗ-212013 ввезли в Украину 2655 г марихуаны. Относительно указанных лиц было затронуто уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст. 70 Уголовного кодекса Украины. Прокурор Киевского района г. Харькова выдал ордер на арест преступников. Перемещение предметов с утаиванием от таможенного контроля - это их перемещение через таможенную границу:
Пример. 28 сентября 1999 г. работники таможенного поста "Аэропорт" Восточной РМ в процессе личного осмотра изъяли у гражданки Украины О.А. Веткиной 490 изделий из золота на сумму свыше 25 000 грн., которые она скрывала от таможенного контроля под своей одеждой. Названные предметы О.А. Веткина ввезла в Харьков со Стамбула. По данному факту было заведено уголовное дело. Под тайниками следует понимать специально изготовленные оборудованные или приспособленные хранилища, а также конструктивные пустоты, емкости транспортных средств, багажа и т.п. Использованием других средств, которые усложняют выявление предметов, может признаваться, в частности, утаивание последних в чемоданах, одежде, обуви, головных уборах, вещах личного пользования, на теле или в организме человека или животного. Предоставление одним предметам вида других - это изменение их внешних признаков (формы и состояния, упаковки, ярлыков, этикеток и т.п.). Подделанными следует считать как фальшивые документы, так и настоящие, в которых внесены неправдивые сведения или отдельные изменения - перекручивают содержание информации относительно фактов, которые ими удостоверяются, а также документы с подделанными отражениями печатей и штампов, подписями и т.п. Под незаконно полученными понимаются документы, которые лицо получило из-за отсутствия законных оснований или с нарушением установленного порядка. Документы, которые содержат неправдивые данные, - это такие, в которых сведения относительно сути соглашения, наименование, ассортимента, веса, количества или стоимости предметов, их отправителя или получателя, государства, из которого они вывезены или в которое перемещаются, и т.п. не соответствуют действительности. Под контрабандой в больших размерах следует понимать перемещение через таможенную границу предметов, общая стоимость которых составляет тысячу и большее официально установленных на время совершения преступления не обложенными налогами минимумов граждан. В случаях, если стоимость предметов меньше указанного размера, ответственность (из-за отсутствия других признаков преступления) наступает по ТК Украины как за нарушение таможенных правил. Под группой, организованной для занятия контрабандой, необходимо понимать двух и больше лиц, которые специально объединилось для совершения одного или нескольких незаконных перемещений предметов через таможенную границу. Характерный признак - ее члены сознают, что контрабанда совершается именно такой группой, поэтому каждый из них может нести ответственность за ст. 201 УК как соисполнитель, независимо от роли, которую он выполнял. Контрабанда предусматривает наличие прямого умысла. Для квалификации по ст. 201 УК не имеют значения мотив и цель их совершения, а также или причинили они вредные следствия. Субъектом преступления может быть гражданин Украины, иностранный гражданин или лицо без гражданства, которые достигло возраста 16 лет. 13.2 Контрабанда наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров Опасность неконтролируемого оборота наркотических средств и психотропных веществ общеизвестная. Увеличение масштабов их незаконного производства, спроса и оборота, выявленные при этом антисоциальные тенденции обусловили необходимость применения на национальном и международном уровнях соответствующей системы контроля. Основные виды наркотических средств, которые наиболее частое обнаруживаются в Украине, - это растительные наркотики местного производства: маковая соломка и производные из конопли. Как свидетельствуют результаты экспертизы, производство наркотиков, пригодных для употребления, осуществляется в основном кустарным способом в бытовых условиях. Наркотические средства - растения, сырье, вещества естественного или синтетического происхождения, которые классифицируются как такие в международных конвенциях, а также другие растения, сырье и вещества и изделия из них (марихуана, гашиш), опасные для здоровья населения и отнесенные к указанной категории Комитетом по контролю за наркотиками при МОЗ Украины: конопля, маковая соломка, кокаин, героин. Психотропные вещества - это любые естественные или синтетические материалы, которые классифицируются так в международных конвенциях, опасные для здоровья населения вследствие злоупотребления ними и отнесенные к указанной категории Комитетом по контролю за наркотиками при МОЗ Украины: клофелин, мессалин, группа амфитаминов. Прекурсоры - это вещества и их соли, которые используются для изготовления наркотических и психотропных веществ, а также химические средства и их соли, отнесенные к указанной категории Комитетом по контролю за наркотиками при МОЗ Украины: ацетон, уксусная кислота, эфедрин, марганцовокислый калий и др. Согласно с ст. 305 УК Украины контрабанда наркотических средств, психотропных веществ, прекурсоров и их аналогов, то есть перемещение их через таможенную границу Украины вне таможенного контроля или с утаиванием от него, наказывается лишением свободы на срок от трех до восьми лет с конфискацией предметов контрабанды. А при содеянии повторно или по заговору группой лиц, или в больших размерах, наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества. В особо крупных размерах наказывается лишением свободы на срок от восьми до двенадцати лет с конфискацией имущества. Юридические и физические лица могут перемещать наркотические средства, психотропные вещества и прекурсоры только при наличии специального сертификата - для научных и лечебных целей на постах и пунктах пропуска: Бачивск, Гоптовка (автомобильные); Тополя, Зерновое (железнодорожные); Харьков-Аэропорт. 13.3 Дознание в делах о контрабанде 1) Общие положения Контрабанда как преступление - это общественное опасное противоправное действие (действие или бездеятельность), которое посягает на экономические интересы Украинского государства, его внешнеторговые связи и установленные таможенным законодательством правила вывоз из Украины и ввоза на его территорию предметов, валюты и ценностей. К уголовной ответственности привлекаются лица, которые занимались подготовкой к этому преступлению (подыскивание или приспосабливание средств или орудий или другое умышленное создание условий для совершения преступления), а также лица, которые совершили покушение на преступление (умышленное действие, непосредственно направленное на совершение преступления, если при этом преступление не было доказано до конца по причинам, которые не зависели от воли виновного). Действующий уголовно-процессуальный кодекс предусматривает две формы расследования: начальную, то есть дознание, и предшествующую следствие. В таможенной системе Украины дознание в делах о контрабанде осуществляют органы дознания - Государственная таможенная службы Украины и таможни (ст. 102 ТК Украины), предшествующее следствие - следственные органы Службы безопасности Украины (ст. 112 КПК Украины). Указанные органы дознания обязанные проводить неотложные следственные действия для выявления и закрепления следов контрабанды, проявлять лица, причастных к этому преступлению, причины и условия, которые оказывают содействие осуществлению контрабанды, и предпринимать шаги относительно их устранения. Решение о проведении дознания принимается Председателем ГТСУ или его заместителями, а в таможнях - начальником таможни или лицом, которое его замещает. Руководство дознанием в таможенной системе Украины осуществляется Управлением по организации борьбы с контрабандой и ПМП ГТСУ, а в таможнях дознанием непосредственно руководит начальник таможни или лицо, которое его замещает. Постановления, которые выносятся дознавателем, подлежат утверждению начальником соответствующего органа дознания. Дознание может быть проведено по возможности в короткий срок, но не более десяти дней со дня возбуждения уголовного дела (ст. 108 КПК Украины). Продление этого срока законом не предусмотрено. При выполнении следственных действий дознаватель обязанный строго придерживаться требований КПК Украины: вести дознание объективно, обеспечивать права граждан, использовать предоставленные нему законом полномочие для раскрытия преступления и разоблачать лиц, которые его совершило, проявлять их преступные связи. Дознаватель несет ответственность за обоснованность своих решений, за законность и качество следственных действий, которые он проводит. 2) Возбуждение уголовного дела Возбуждение уголовного дела - это начальная стадия криминального процесса. Только после этого разрешается проводить следственные действия (исключение: обзор места события на основании ч. 2 ст. 190 КПК Украины). Для возбуждения уголовного дела необходимы поводы и основания, предусмотренные ст. 94 КПК Украины. Поводами к возбуждению уголовного дела является: - заявления и сообщение предприятий, учреждений, организаций, служебных лиц, представителей власти или общественности, а также отдельных граждан; - сообщение представителей власти, общественности или отдельных граждан, которые задержало подозреваемое лицо на месте совершения преступления или с вещевыми доказательствами; - явка с повинной; - сообщения, опубликованные в печати; - непосредственное выявление органами дознания, следственным, прокурором или судом признаков преступления. Основаниями к возбуждению уголовного дела о контрабанде есть достаточные данные, которые указывают на наличие признаков состава этого преступления, предусмотренных ст. 201 или 305 УК Украины. О возбуждении уголовного дела о контрабанде начальник органа дознание или лицо, которое его замещает, выносит постановление. О возбуждении уголовного дела немедленно (на протяжении поры) информируется территориальный прокурор, 3) Доказательства При проведении дознания подлежат установлению: событие преступления, время, место, способ его совершения, лицо, подозреваемое в совершении преступления, мотивы и прочие обстоятельства, которые имеют отношение к совершению преступлению. В уголовных делах о контрабанде, прежде всего, устанавливаются признака состава этого преступления, определенные диспозициями ст. 201 или ст. 305 УК Украины. Установленные в уголовных делах факты и обстоятельства могут быть подтверждены лишь предусмотренными законом доказательствами. Доказательствами в уголовном деле являются любые фактические данные, на основании которых в определенном законом порядке орган дознания устанавливает наличие или отсутствие общественного опасного действия, виновность лица, которое совершило это действие, и прочие обстоятельства, которые имеют значение для правильного решения дела. Эти данные устанавливаются: по свидетельским показаниям и подозреваемого, выводам экспертов, вещественным доказательствам, протоколам следственных и судебных действий и другим документам (ст. 65 КПК Украины). Все имеющиеся в уголовном деле доказательства подлежат всесторонней и объективной проверке органом дознание. При этом необходимо учитывать, что никакие доказательства не имеют заведомо установленной силы (ст. 67 КПК Украины). Оценивание доказательств осуществляется в течение деятельности с собирания и проверки доказательств, как во время дознания, так и при дальнейшем расследовании после передачи дела по подследственности. С помощью оценивания доказательств более выразительно определяется круг обстоятельств, которые устанавливаются в деле, намечаются следственные версии и пути их проверки. 4) Проведение неотложных следственных действий В соответствии с действующим уголовно-процессуальным законодательством (ст. 104 КПК Украины) органы дознания, нарушив уголовное дело за признаками контрабанды, проводят неотложные следственные действия. Неотложность следственных действий - из обзора, обследование, обыска, выемки, задержание и допросов подозреваемых и свидетелей - обуславливается необходимостью действовать по горячим следам, то есть в условиях, если лицо, которое совершило преступление, может убежать, а доказательства уничтожить или перепрятать. Соблюдение установленных законом правил проведения неотложных следственных действий обеспечивает процессуальный порядок собирания и закрепление доказательств об обстоятельствах, которые касаются установления события преступного характера и причастности к ней конкретных лиц. Осмотр - следственное действие, с помощью которого выясняются обстоятельства совершения преступления и прочие обстоятельства, которые имеют значение для дела. Дознаватель проводит осмотр местности, помещений, транспортных средств, предметов и документов с целью выявления и закрепление следов преступления и других вещевых доказательств. Обследование - следственное действие, направленная на выявление разных следов на теле человека или на определение его психического состояния, признаков алкогольного опьянения и т.п. (ст. 193 КПК Украины). Обыск - следственное действие, которое проводится с целью отыскивания и изъятие вещевых и письменных доказательств, а также выявление преступников, которые перепрятываются. Дознавателем проводит обыск в тех случаях, если имеет довольно данных считать, что орудие преступления, вещи и ценности, добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, которые имеют значение для уголовного дела, запрятанные в определенном месте ли у какого-то лица (ст. 177 КПК Украины). Изъятие - следственное действие, которое проводится с целью изъятия документов, ценностей и других предметов, которые могут иметь значение вещевых и письменных доказательств в уголовном деле, у предприятий, организаций и граждан, в распоряжении которых они находятся. Изъятия осуществляются при добровольной выдаче документов или предметов, которые требуются. Допрос свидетеля. Свидетель - это лицо, которое располагает сведениями об обстоятельствах, которые подлежат установлению в уголовном деле. Предметом свидетельских показаний есть фактические обстоятельства, которые они восприняли непосредственно - лично видели, слышали, а также фактические обстоятельства, которые они могли воспринимать из других источников - со слов другого лица или из любых документов. За дачу сознательно неправдивых показаний и отказ от дачи показаний об известном свидетелю обстоятельстве он может быть привлечен к уголовной ответственности. Допрос подозреваемого. Подозреваемый - лицо, которое задержано по подозрению в совершении преступления, или лицо, к которому применена предупредительная мера и вынесено постановление о привлечении его как обвиненным. Перед допросом подозреваемому должны быть разъяснены его права (ст. 43-1 КПК Украины), в том числе право на защиту. Ему также необходимо сообщить, в совершении какого преступления он подозревается. Дача показаний - право подозреваемого, а не его обязанность. Задержание подозреваемого. Задержание как мероприятие процессуального принуждения и как следственное действие проводится дознавателем только из затронутого уголовного дела. Задержанное лицо, которое подозревается в совершении преступления, лишается на короткий срок (72 часа) воли и помещается в специальное помещение - изолятор временного удержания. Решение дознавателем о задержании подлежит обязательному утверждению начальником органа дознание. О каждом случае задержания дознаватель обязанный составить протокол с указанием оснований и мотивов задержания и сообщить об этом прокурора. Лица, задержанные за подозрением в совершении контрабанды, освобождаются из мест временного удержания, если: не подтвердилось подозрение в совершении преступления; нет необходимости применения к задержанной предупредительной мере в виде удержания под достойной; закончился установленный законом срок задержания. 13.4 Таможенная стража: назначение, задача, функции Постановлением Кабинета Министров Украины от 29.06.96 г. № 698 было утверждено Положение о таможенной страже. Таможенная охрана входит в систему органов управления таможенным делом как его составная специализированная служба, которая объединяет соответствующие подразделы Госпошлины-службы, региональных таможен и таможен. Таможенная охрана комплектуется из числа служебных лиц таможенных органов при условии прохождения в установленном порядке срочной военной службы. Организационную структуру таможенной стражи, порядок организации ее работы и штатную численность утверждает Председатель Гостаможслужбы. Контролирует законность использования подразделов таможенной стражи Госпошлина-служба. Надзор за соблюдением законности в деятельности таможенной стражи осуществляется Генеральным прокурором и подчиненными нему прокурорами соответственно Закону Украины "О прокуратуре". Для выполнения служебных обязанностей таможенной страже выделяются: - автомобили, оборудованные постоянной радиосвязью; - мобильные радиостанции; - табельное огнестрельное оружие и средства защиты. Согласно со штатной структурой в подразделениях таможенной стражи являются отделы (секторы): оперативного реагирования, охраны и сопровождения. Цель деятельности таможенной стражи - обеспечение защиты экономических интересов Украины, ведение эффективной борьбы с преступностью в сфере внешнеэкономической деятельности и осуществления контроля за соблюдением законодательства о таможенном деле. Таможенная стража в своей деятельности руководствуется Конституцией Украины, законами Украины, Таможенным кодексом Украины и другими законодательными актами Украины. Основные задачи таможенной стражи: 1. Выявление, предупреждение и прекращение контрабанды и нарушений таможенных правил вне местоположения пунктов пропуска через государственную границу или вне места и временами осуществления таможенного оформления или проведения подготовительных действий к таким нарушениям в пограничных районах во взаимодействии с Госкомграницей. 2. Осуществление контроля за прохождением, охрана и сопровождение подакцизных товаров и других предметов, в том числе транзитных, что перемещаются через таможенную территорию Украины. Таможенная достойная соответственно положенных на нее задач выполняет такие функции: 1. Организовывает и осуществляет специальные мероприятия по предотвращению незаконному перемещению через таможенную границу и вне пунктов пропуска через государственную границу товаров и других предметов и транспортных средств. 2. Соответственно требованиям действующего законодательства осуществляет административное задержание лиц, которые небезосновательно подозреваются в контрабанде или нарушении таможенных правил, проводит соответствующее документирование их противоправной деятельности. 3. В случае осуществления мероприятий по прекращению незаконного перемещения товаров и других предметов вне таможенного контроля согласовывает свои действия и взаимодействия с подразделами Госкомграницы. Соответственно действующему законодательству таможенная охрана имеет право: 1. Располагать специальные наряды своих подразделений на объектах таможенных органов, на таможенной границе, в согласованном с Госкомграницей порядке в границах пограничной полосы и пограничного контролируемого района.  перейти в каталог файлов | Образовательный портал Как узнать результаты егэ Стихи про летний лагерь 3агадки для детей |